Selbstständigkeit

Du überlegst, dich selbstständig zu machen? Herzlichen Glückwunsch; diese Entscheidung kann dein Leben verändern.

Damit du von Anfang an auf der sicheren Seite bist, habe ich hier stichpunktartig einmal zusammengestellt, welche Bereiche in der Finanz- und Versicherungswelt zu überlegen sind.

Private oder gesetzliche Krankenversicherung?

Mit dem Schritt in die Selbstständigkeit kannst du dich grundsätzlich entscheiden, ob du dich privat oder gesetzlich krankenversichern möchtest. Der Wechsel in die Private Krankenversicherung eröffnet dir als Selbstständigem die Möglichkeit, dich leistungsstärker und auch evtl. beitragsgünstiger zu versichern. (Das sollte niemals Priorität sein!!) Neben deinen individuellen Leistungswünschen muss auch deine persönliche familiäre Situation mit berücksichtigt werden, um den passenden Versicherungsschutz zu finden. Da du keinen Arbeitgeber hast, genießt du auch keine Lohnfortzahlung im Krankheitsfall mehr. Der Abschluss einer Krankentagegeldversicherung ist daher auf jeden Fall sehr empfehlenswert. Du erhältst nach der vereinbarten Karenzzeit dann den vereinbarten Tagessatz ausbezahlt, sofern gegenüber deinem Einkommen keine Bereicherung stattfindet.

Wichtig: es gibt keine Pflicht, in die private Krankenversicherung zu wechseln. Manchen ist dieser Wechsel aufgrund der Gesundheitshistorie auch gar nicht möglich. Es besteht immer die Option, sich freiwillig gesetzlich zu versichern. Die Beiträge werden dann vom Einkommen abhängig kalkuliert. Empfehlenswert ist das (wenn man die Wahl hat) nicht wirklich, aber manchmal geht es nicht anders. Gerade am Anfang der Unternehmensgründung kann es auch sinnvoll sein, erst einmal in der gesetzlichen Krankenversicherung zu verbleiben und den Wechsel von der Entwicklung des Unternehmens abhängig zu machen.

Altersvorsorge ist ein Thema, das viele Selbstständige gerne vor sich her schieben. Die Zeit bis zur Rente scheint noch so lang zu sein, dass es doch noch ein paar Jahre Zeit hat, sich damit zu befassen. Oft genug ist das Ergebnis, dass auch erfolgreiche Selbstständige im Alter nur sehr geringe Rücklagen haben, von denen Sie dann ihren Lebensabend bestreiten müssen. Mit der Einführung der Basisrente wurde Selbstständigen hier ein sehr gutes Mittel an die Hand gegeben, um Altersvorsorge zu betreiben. Hier können auch sehr große Sparbeiträge steuerlich in Ansatz gebracht werden. Auch im Falle einer Insolvenz kann Kapital in einer Basisrente nicht gepfändet werden. Dein Geld ist also in einer Basisrente bis zur Rente sicher.

Wichtig: Zu Anfang sollte man mit Augenmaß an die Altersvorsorge herangehen. Wenn nach kurzer Zeit ein Liquiditätsengpass dafür sorgt, dass man die Beiträge nicht mehr bezahlen kann, ist niemandem geholfen. Hier ist eine enge Begleitung durch den Finanzberater sinnvoll, damit man die Altersvorsorgestrategie an das Wachstum des Unternehmens anpassen kann.

Bewertung: sehr wichtig

Deine Arbeitskraft ist die Basis für deinen Lebensstandard. Kann man aufgrund gesundheitlicher Probleme seinen Beruf nicht mehr ausüben, geht dies oft mit einem sozialen Abstieg einher. Je nach Art der Erkrankung und der Befähigung eines Menschen ist ein Wechsel in eine andere Tätigkeit oft nicht möglich. Eine Berufsunfähigkeitsversicherung stellt eine wichtige Lösung dar, um im Fall der Fälle einen Einkommensersatz zu erhalten. Die abgesicherte Rente sollte ausreichend hoch gewählt sein, damit man seinen Alltag auch finanziell bestreiten kann. Auch die Laufzeit eines solchen Vertrags sollte möglichst auf das gewünschte Rentenalter abgestimmt werden. Besteht bereits ein solcher Vertrag, sollte dieser unbedingt überprüft werden. Ist die Rentenhöhe noch ausreichend? Bietet das Bedingungswerk akzeptable Regelungen insbesondere für Selbstständige? Wurde der Versicherungsschutz auch unter steuerlichen Aspekten geprüft? Es gibt hier eine ganze Reihe von Punkten, die man als Selbstständiger bedenken muss. Berufsunfähigkeitsschutz ist in jedem Fall eine der wichtigsten Absicherungen, die man für sich selbst wählen kann.

Bewertung: kann wichtig sein (je nach Beruf)

Als Selbstständiger kannst du dich freiwillig über die Berufsgenossenschaft gesetzlich unfallversichern. Dies ist regelmäßig jedoch nicht empfehlenswert. Unfallversicherungsschutz lässt sich besser und umfangreicher über eine private Unfallversicherung darstellen. Nur so erhältst du bereits ab dem ersten Prozentpunkt einer Invalidität eine Leistung. Außerdem kannst du die Höhe der Entschädigungsleistung auf den von Ihnen geschätzten Bedarf hin abstellen – und nur so kannst du überhaupt eine Kapitalzahlung erhalten, die für Umbaumaßnahmen und nötige Sonderanschaffungen, die im Zuge einer unfallbedingt erworbenen Behinderung anfallen, ausreicht. Behandlungskosten, Rente bei Berufskrankheiten, etc. sind ebenfalls über andere Sparten gezielter und besser absicherbar als über die Berufsgenossenschaft.

Bewertung: nice to have

Nicht immer führt eine schwere Erkrankung auch automatisch dazu, dass man berufsunfähig wird. Fast immer führt sie allerdings dazu, dass man sich für längere Zeit schonen muss. Gerade als Selbstständiger, dessen Einkommen ganz direkt mit der erbrachten Arbeitsleistung in Zusammenhang steht, können einige Monate, in denen nur wenige Stunden am Tag gearbeitet wird, schnell spürbare Einkommenseinbußen bedeuten. Eine Vorsorge für schwere Krankheiten zahlt bei der Diagnose einer der versicherten Krankheiten einen von dir festgelegten Betrag an dich aus. Diese Zahlung erfolgt einmalig. Neben einer Verwendung zum Ausgleich von Einkommensverlust, kann die Kapitalleistung z. B. auch dafür gedacht sein, die Kosten eines Aushilfs-Geschäftsführers zu kompensieren.

Bewertung: sehr wichtig

Die Betriebshaftpflichtversicherung ist die wichtigste aller gewerblichen Versicherungen. Sie ist eine unbedingte Notwendigkeit für jeden Existenzgründer. Die Betriebshaftpflichtversicherung kommt für Schäden auf, die durch dich oder einen Mitarbeitenden einem Dritten gegenüber verursacht werden. Darüber hinaus prüft sie, ob die an dich gestellten Schadenersatzansprüche gerechtfertigt sind. Sämtliche Kosten, bis hin zu einem eventuell entstehenden Rechtsstreit, werden dann von der Haftpflichtversicherung getragen.

Neben Schäden, bei denen du oder ein Mitarbeitender anderen durch eine Handlung aktiv (also durch „dein Tun“), schädigen, kann z. B. auch eine Vernachlässigung der Verkehrssicherungspflicht zu einem Schaden mit entsprechenden Forderungen führen. Da es keine pauschale Summenbegrenzung für Schadenersatzansprüche gibt, kann bei einem großen Schaden schnell der Fortbestand der Firma auf dem Spiel stehen. Einzelunternehmer und Freiberufler sind in der Regel zudem auch zusätzlich persönlich mit ihrem Privatvermögen haftbar.

Bewertung: sehr wichtig (insbesondere wenn beratend tätig)

Während die Betriebshaftpflicht für Personen- und Sachschäden, sowie daraus resultierende Vermögensschäden (z. B. Verdienstausfall) aufkommen, sind reine Vermögensschäden nicht versichert. Ursachen für echte Vermögensschäden können beispielsweise sein: Beratungsfehler, Fehlauskünfte, Fristversäumnisse, Planungsfehler… Eine Vermögensschadenhaftpflichtversicherung kommt für solche Schäden auf.

Für die meisten Kammerberufe (z. B. Steuerberater, Anwälte, Wirtschaftsprüfer, usw.) ist das Vorhandensein einer solchen Haftpflichtdeckung eine Pflichtversicherung und somit Zulassungsvoraussetzung.

Ein Abschluss ist für jeden empfehlenswert, der beratend, planend, verwaltend oder betreuend tätig ist.

Bewertung: wichtig (sehr wichtig, wenn Betriebsausstattung hohen wert hat)

Die Inhaltsversicherung ist vergleichbar mit einer Hausratversicherung für den Betrieb. Wer sein Gewerbe in Geschäftsräumen betreibt, eine Werkstatt oder Lagerhalle unterhält, hat dort auch eine Betriebseinrichtung, die einen beträchtlichen Wert darstellen kann. Ungeachtet dessen, ob es sich um Büromöbel, Computer, Maschinen, Werkzeuge oder Vorräte handelt, ist es immer problematisch, wenn Betriebseinrichtung z. B. durch Feuer oder einen Einbruch beschädigt wird bzw. abhanden kommt.

Auch bei gebraucht erworbenen Geräten kommen schnell hohe Belastungen auf dich zu, wenn sie neu angeschafft werden müssen. Eine Inhaltsversicherung deckt im Rahmen der von dir gewählten Gefahren die Kosten der Schadenbeseitigung, Reparatur und ggf. Neuanschaffung.

Bewertung: wichtig

Wurde dein Betrieb, wie in der Inhaltsversicherung beschrieben, Opfer eines versicherten Schadens, der den Geschäftsbetrieb lahmlegt oder zumindest vorübergehend lähmt, kann es problematisch für dich werden, deine weiter laufenden Kosten zu decken. Miete, Leasingraten, Personalkosten, etc. fallen weiterhin an und müssen gezahlt werden.

Oft beinhaltet die Inhaltsversicherung bereits eine Betriebsunterbrechungsversicherung in einer Höhe, die dem versicherten Wert deiner Firmenausstattung entspricht. Sie greift bei den in der Inhaltsversicherung gewählten Gefahren. Ist absehbar, dass dein Jahresumsatz diesen Wert übersteigt, sollte die Versicherungssumme der Betriebsunterbrechungsversicherung entsprechend angepasst werden. Eine interessante Alternative zur hier vorgestellten klassischen Deckung kann eine Existenzbetriebsunterbrechungsversicherung (EBU) darstellen. Auch hier sind verschiedene Sachgefahren als Ursache der Betriebsunterbrechung mitversichert. Darüber hinaus ist aber auch der krankheitsbedingte Ausfall eines Firmenlenkers mit abgesichert. Die EBU stellt damit auch eine Alternative für ein Krankentagegeld dar – und lässt sich als Betriebsausgabe steuerlich geltend machen

Bewertung: wichtig (sehr wichtig, wenn wertvolle technische Ausrüstung vorhanden)

Wer aus dem Ausfall von Elektronik hohe finanzielle Konsequenzen befürchten kann, sollte diese Form der Absicherung wählen. In der Elektronikversicherung können elektronische Geräte u. a. auch gegen Schäden durch Fehlbedienung, einfachen Diebstahl oder Unachtsamkeit versichert werden. Je wichtiger ein Gerät bzw. eine Gerätegruppe in einem Unternehmen ist (z. B. die Medizinelektronik in einer Arztpraxis), desto umfangreicher sollte der Versicherungsschutz gewählt werden. Neben der Absicherung der reinen Sachschäden an den versicherten Dingen, ist eine Erweiterung um anfallende Datenwiederherstellungskosten und Software zusätzlich vereinbar.

Bewertung: je nach Situation

Stationäre oder mobile Arbeitsmaschinen lassen sich im Rahmen einer Maschinenversicherung sehr umfangreich absichern. Grundsätzlich ist der Versicherungsumfang deutlich umfangreicher als in der Inhaltsversicherung und umfasst u. a. auch Bedienungsfehler, Überlastung oder Betriebsmittelschäden. Der Versicherungsschutz kann in gewissem Rahmen auf den jeweiligen Bedarf angepasst werden.

Bewertung: je nach Situation

Selten erscheint man bei seinen Kunden mit leeren Händen. In der Regel führt man Werkzeuge, Maschinen, Waren u. ä. mit sich. Kommt es während des Transports oder beim Be- und Entladen des Transportfahrzeugs zu einer Beschädigung der mitgeführten Dinge, oder wird bei einer Pause in den Transporter eingebrochen und Gerätschaften gestohlen, greift der Schutz der Werkverkehrsversicherung.

Auch ein Teil der Ausstattung von Verkaufswagen oder -anhängern (z.B. Kassen, Fritteusen…), die nicht fest mit dem Fahrzeug verbunden sind, lassen sich nur über eine Werkverkehrsversicherung absichern.

Bewertung: sehr wichtig

Eine Rechtsschutzversicherung ist eine sinnvolle Ergänzung zur Betriebshaftpflicht. Rechtliche Auseinandersetzungen bleiben im Geschäftsleben nicht aus. Seien es Schadenersatzforderungen, die du selbst durchsetzen möchtest, oder Streitigkeiten mit einem ehemaligen Mitarbeiter, dem du gekündigt hast – eine Rechtsschutzversicherung hilft.

Viele Versicherer bieten inzwischen auch Möglichkeiten des Forderungsmanagements für deine gewerblichen Kunden. Damit kannst du dir Zeitaufwand und Ärger mit säumigen Kunden sparen und hast den Kopf frei für deine eigentliche Arbeit. Je nach gewähltem Tarif sind auch deine privaten Risiken mit absicherbar.

Bewertung: sehr wichtig

Cybercrime ist leider längst fester Bestandteil unserer Gesellschaft geworden. Die Medien berichten inzwischen regelmäßig von Fällen, bei denen große Konzerne gehackt wurden – aber auch kleine und mittelständische Firmen sind beliebte Ziele für Angriffe, da Datenmaterial hier im Regelfall schlechter oder gar nicht geschützt ist. Schütze dich entsprechend gegen derartige Angriffe!

Absicherbar sind die Haftpflichtanprüche gegenüber Dritten, die aus dem Missbrauch der Daten entstanden sind. Aber auch die finanziellen Folgen, die deinem Unternehmen z. B. durch einen Fall von Ransomware o. Ä. entstehen, können abgesichert werden. Ein moderner Schutz für die moderne Zeit, in der wir leben.

Du musst Mitarbeitenden mindestens einen Durchführungsweg für die betriebliche Altersvorsorge (bAV) anbieten. Da die Beiträge dafür in der Regel über den Weg der Gehaltsumwandlung generiert werden, sparen du und dein Mitarbeiter sich Beiträge zu den Sozialversicherungen.

Seit Einführung des Betriebsrentenstärkungsgesetzes (BRSG) musst du deine Ersparnis (zumindest teilweise) als Zuschuss an deine Arbeitnehmer weiterleiten. Dafür ist ein Mindestzuschuss von 15 % des Umwandlungsbetrags vorgesehen. Dieser kann aber auch höher gewählt werden. Schaffe einen zusätzlichen Anreiz für die Betriebsrente und zeige deinen Mitarbeitenden, dass du sie aktiv beim Aufbau einer Altersvorsorge unterstützen möchtest. Das ist Mitarbeiterbindung ohne hohe Kosten. Die Beiträge zu einer Direktversicherung werden staatlich gefördert (§ 3 Nr. 63 EStG). Sie sind bis zu einer Höhe von 4 % der Beitragsbemessungsgrenze für die gesetzlichen Sozialversicherungen (2023: 292 Euro monatlich) beitragsbefreit. Die Summe steht ein weiteres Mal lediglich mit Steuerbefreiung zur Verfügung. Unterstützt du deine geringverdienenden Mitarbeitenden (bis 2.575 Euro brutto im Monat, gilt auch für Teilzeitkräfte) mit der Einrichtung einer arbeitgeberfinanzierten Betriebsrente, kannst du für dieses Engagement 30 % staatliche Förderung erhalten. Details sollten immer in einer persönlichen Beratung besprochen werden.

Unfälle passieren schneller als man denkt. Umso schlimmer, wenn es ein Arbeitsunfall ist, der einen deiner Mitarbeiter in die Invalidität bringt. Die Leistungen aus einer Gruppenunfallversicherung können die finanziellen Probleme, die aus einer Behinderung resultieren, lösen. Über eine Gruppenunfallversicherung ist solide Invaliditätsvorsorge zu verhältnismäßig geringem Beitrag erhältlich – auch für dich selbst.

Für die Installation einer Betrieblichen Krankenversicherung schließt du mit einem Versicherer einen Vertrag. Du wählst einen oder mehrere Tarife der Krankenzusatzversicherung für deine Mitarbeitenden aus, die du ihnen zur Auswahl stellst. Vor allem an den Bereich der stationären Ergänzungsabsicherung solltest du hier denken. Als Zugangsvoraussetzung wird entweder eine vorgegebene Quote aller Mitarbeiter oder eine Mindestanzahl von Mitarbeitern verlangt. Werden die Voraussetzungen voll erfüllt, wird Versicherungsschutz für die Mitarbeiter zumeist ohne oder zumindest mit erleichterter Gesundheitsprüfung gewährt. Mitarbeiter, die eine bessere gesundheitliche Versorgung genießen, werden schneller gesund und verweilen entsprechend kürzer im Krankenstand. Für dich als Arbeitgeber ist das ein echter Gewinn.

Die Versicherungswelt für Selbstständige und Unternehmer ist sehr umfangreich. Dabei kann es existenzgefährdend werden, wenn Risiken nicht oder schlecht versichert sind.

In gewohnter Art sollte also in einem persönlichen Gespräch gemeinsam überlegt werden, welche Risiken besonders wichtig sind in der Anfangsphase.

Buche hierzu einen Beratungstermin.