Die Risikolebensversicherung - Dein finanzieller Schutzschild
Eine Risikolebensversicherung ist dein finanzieller Schutzschild für deine Liebsten. Sie sorgt dafür, dass deine Familie auch dann abgesichert ist, wenn du nicht mehr für sie sorgen kannst. Aber wusstest du, dass es eine besondere Form gibt, die sich speziell für Paare eignet? Lass uns einen genaueren Blick auf die Risikolebensversicherung und ihre Variante, die Über-Kreuz-Versicherung, werfen.
Die klassische Gestaltung
Bei einer klassischen Risikolebensversicherung versicherst du dein eigenes Leben. Stirbst du während der Vertragslaufzeit, zahlt die Versicherung die vereinbarte Summe an deine Hinterbliebenen aus. So können sie beispielsweise laufende Kredite tilgen oder ihren Lebensstandard halten.
Die Über-Kreuz-Versicherung - Eine clevere Gestaltungsalternative
Die Über-Kreuz-Versicherung funktioniert ein wenig anders und bietet einige interessante Vorteile:
- Zwei separate Verträge: Du und dein Partner schließt jeweils einen eigenen Vertrag ab.
- Versichertes Leben: Anders als bei der klassischen Variante versicherst du nicht dein eigenes Leben, sondern das deines Partners - und umgekehrt.
- Bezugsberechtigung: In deinem Vertrag bist du selbst der Bezugsberechtigte.
- Auszahlung: Stirbt dein Partner, erhältst du die Versicherungssumme aus deinem eigenen Vertrag.
Warum solltest du eine Über-Kreuz-Versicherung in Betracht ziehen?
Die Über-Kreuz-Versicherung kann besonders vorteilhaft sein:
- Steuervorteile: Die Auszahlung gilt nicht als Erbe, sondern als Vertragsleistung. Das kann vor allem für unverheiratete Paare interessant sein, da hier keine Erbschaftssteuer anfällt. Auch verheiratete Paare mit größeren Vermögen profitieren. Hier ist es sinnvoll, die Summe der zu vererbenden Vermögenswerte im Blick zu behalten und in die Planung einzubeziehen.
- Flexibilität: Du kannst Laufzeit und Versicherungssumme unabhängig vom Vertrag deines Partners festlegen.
Was solltest du beachten?
Bevor du dich für eine Über-Kreuz-Versicherung entscheidest, gibt es einige Punkte zu bedenken:
- Kosten: Zwei separate Verträge können minimal teurer sein als ein gemeinsamer Vertrag. Dieser Unterschied ist aber so minimal (wenn überhaupt vorhanden), dass er vernachlässigt werden kann.
- Komplexität: Ihr habt zwei Verträge, was etwas unübersichtlicher ist als ein Vertrag. Da aber in der Regel jeder Partner ohnehin in einem separaten Vertrag abgesichert wird ist auch das nicht schlimm. Allerdings muss man sich die Gestaltung merken und daran denken, wenn man den Vertrag betrachtet (”Der eigene Vertrag liefert Kapital, wenn der Partner stirbt” Das ist nicht intuitiv.)
- Trennungsfall: Im Falle einer Trennung hat der Versicherungsnehmer die vollen Rechte am Vertrag. Wenn du deine Absicherung “mitnehmen” möchtest, muss der Partner zustimmen, dass der Versicherungsnehmer gewechselt wird.
Beispiel Erbschaftssteuer bei unverheirateten Paaren
Anna und Tom leben seit 15 Jahren zusammen, sind aber nicht verheiratet. Tom verstirbt unerwartet und hinterlässt Anna per Testament sein gesamtes Vermögen von 300.000 Euro (respektive die Leistung aus der Risikolebensversicherung).
Berechnung der Erbschaftssteuer:
- Nachlass: 300.000 Euro
- Freibetrag für unverheiratete Partner: 20.000 Euro
- Steuerpflichtiger Betrag: 300.000 Euro - 20.000 Euro = 280.000 Euro
Da Anna und Tom nicht verheiratet waren, fällt Anna in die Steuerklasse III. Für diese Steuerklasse gilt bei einem steuerpflichtigen Erwerb von über 6 Millionen Euro ein Steuersatz von 30%.
Erbschaftssteuer: 280.000 Euro x 30% = 84.000 Euro
Anna muss also 84.000 Euro Erbschaftssteuer zahlen und erhält effektiv 216.000 Euro aus Toms Nachlass.
Zum Vergleich: Wären Anna und Tom verheiratet gewesen, hätte der Freibetrag 500.000 Euro betragen. In diesem Fall hätte Anna gar keine Erbschaftssteuer zahlen müssen und den gesamten Betrag von 300.000 Euro erhalten.
Wie wir sehen, ist eine über-Kreuz-Versicherung bei Unverheirateten besonders wichtig, um die Erbschaftssteuer zu vermeiden.
Fazit
Die Über-Kreuz-Versicherung kann eine clevere Lösung sein, besonders für unverheiratete Paare oder Geschäftspartner. Sie bietet steuerliche Vorteile und mehr Flexibilität als klassische Risikolebensversicherungen. Allerdings solltest du die Vor- und Nachteile sorgfältig abwägen und in der Beratung gut mitdenken.
Denk daran: Eine Risikolebensversicherung, egal in welcher Form, ist ein wichtiger Baustein für deine finanzielle Absicherung und die deiner Liebsten. Wähle die Variante, die am besten zu deiner Lebenssituation passt.